O Conselho Europeu aprovou regras atualizadas que ampliam os requisitos de declaração de impostos para incluir transferências de criptoativos. Esta é a oitava versão da Diretiva de Cooperação Administrativa (DAC), que é um conjunto de procedimentos para compartilhamento automático de informações entre os governos europeus para fins fiscais.
A DAC8 foi proposta em dezembro e aprovada em 16 de maio, após a aprovação do Mercados em Criptoativos (MiCA), uma vez que depende de definições estabelecidas nessa legislação. A nova DAC adere ao Crypto-Asset Reporting Framework (CARF) e às emendas às normas de relatórios publicadas pela Organização para a Cooperação e Desenvolvimento Econômico (OCDE) em outubro, sob mandato do G20.
A DAC8 exige que os provedores de serviços de criptoativos (CASPs) coletem informações sobre transferências de criptoativos de qualquer valor para garantir rastreabilidade e identificar transações suspeitas. Ela fortalece as regras da União Europeia de combate à lavagem de dinheiro e financiamento ao terrorismo (AML/CFT) e propõe a criação de um novo órgão europeu de combate à lavagem de dinheiro. A regulamentação proposta exige que os CASPs:
"Garantam que as transferências de criptoativos sejam acompanhadas pelo nome do beneficiário, pelo endereço do livro-razão distribuído do beneficiário, nos casos em que uma transferência de criptoativos seja registrada em uma rede usando tecnologia de registro distribuído ou similar, [e] pelo número da conta do beneficiário, nos casos em que tal conta exista."
A regulamentação proposta ainda explica: "As informações devem ser enviadas de maneira segura e antecipada, simultânea ou concomitantemente à transferência de criptoativos."
Além dos novos requisitos para os CASPs, a DAC8 inclui novas regras de relatórios relacionadas a indivíduos de alta renda e requisitos mais rigorosos para a comunicação dos Números de Identificação Fiscal.
A ministra das Finanças da Suécia, Elisabeth Svantesson, disse em um comunicado:
"A decisão de hoje é uma má notícia para aqueles que têm utilizado criptoativos para suas atividades ilegais, para contornar sanções da UE ou financiar o terrorismo e a guerra. Isso não será mais possível na Europa sem consequências."
As alterações na DAC não são feitas por meio de legislação, mas sim por meio de um processo de consulta entre os Estados membros do Conselho Europeu.
Fonte: cointelegraph
